第三方中介机构规避俄罗斯制裁和贸易管制的合规说明

王烜

华盛顿当地时间2023年3月2日，美国商务部产业安全局（BIS）、美国财政部外国资产管理办公室（OFAC）和美国司法部（DOJ）联合发布了一份第三方中介机构规避俄罗斯制裁和贸易管制的合规说明（“合规说明”）。合规说明强调了用于规避与俄罗斯有关的制裁和出口管制的最常见策略之一是利用第三方中介机构或转运点来掩盖SDN制裁清单或贸易管制实体清单上的有关实体参与交易的情况，并掩盖最终用户的真实身份。如果在一项交易中存在以下情况的，企业或金融机构应该更加谨慎的推进：交易涉及美国人或在美国境内、涉及美国原产商品或服务或受美国出口管制管辖的非美国原产商品或服务。在日常业务过程中，如果存在以下情况的，各方应提高警惕，加强尽职调查和合规排查，以避免潜在违规行为的发生。（此清单并非穷尽）
- 使用企业实体（如壳公司、特定法律安排等）来隐藏最终所有人、资金来源或被制裁最终目的地；

- 客户对提供最终用户或最终用途等要求持有抵触情绪，如拒绝填写最终用户表格；

- 使用壳公司进行国际电汇，表现形式通常为所使用的金融机构地址与公司注册地异同；

- 拒绝产品采购之后提供的常规服务需求，如安装、培训或日常维护等；

- IP地址与客户提报地点信息不符；

- 发货前临时修改发货指引说明，且该修改与之前商业模式或习惯不符；

- 付款来源第三国，或与所签署的合规承诺函或所提供的其他内容不符；

- 使用个人邮箱而非企业邮箱；

- 使用居民地址运营复杂业务或国际业务，或多个企业在同一地址运营；

- 修改委托书标准格式以模糊最终客户情况；

- 修改物流地址或付款信息的，修改前信息涉及俄罗斯或白俄罗斯；

- 交易相关方没有或只有很少上网经历；或

- 通过所熟知的临近俄罗斯和白俄罗斯的非法转运点的常规运送，如中国（包括香港和澳门）、亚美尼亚、土耳其、乌兹别克斯坦，等。

同时，使用复杂销售或分销模式也可能意味着该企业想隐藏产品最终使用者的技术、服务或产品